اکثر صاحبان کسب و کار خرد در مراحل ابتدایی فعالیتشان با شرایط سختی روبرو هستند. در این حالت سوالی که احتمالاً همواره ذهنشان را مشغول می کند این است که، آیا اصلاً قرار هست سودی هم بکنم؟
هدف نهایی شما به عنوان صاحب کسب و کار کوچک سوددهی هرچه بیشتر و سریع تر و رسیدن به وضعیت پایدار مالی در درازمدت است. اگر اکنون به مرحله سوددهی رسیده اید، به شما تبریک می گویم! چون که کار بزرگی برای شرکت خود انجام داده اید و حالا وقت پاداش گرفتن شماست.
البته، با توجه به ماهیت یک کسب و کار، این به معنی اینکه از این به بعد می توانید با خیال لم بدهید و از سوددهی لذت ببرید نیست. وقتی کسب و کار خرد شما به سوددهی می رسد باید روی تصمیمات مناسب برای بهره بردن از این سود تمرکز کنید.
منظور از بهره بردن پرداخت هزینه هنگفت برای ماشین مدل بالاتر، ساعت لوکس تر، یا خرید استیک در فلان رستوران معروف بالاشهری نیست! بلکه هدف گذاری برای توسعه بیشتر و موفقیت درازمدت کسب و کار شما است.
در معرفی کسب و کار خرد بیان داشتیم که کسب و کارهای کوچک نسبت به کسب و کارهای بزرگ مزایای ویژه ای دارد. اما این مزایا کدم اند؟
به عنوان مالک یک کسب و کار کوچک، احتمالاً وقتی در برابر رقیبانی از شرکت های بزرگ قرار می گیرید احساس می کنید امکان رقابت برای شما وجود ندارد. اما خبر خوب این است که این تصور اشتباه است! به خصوص وقتی موقعیت جغرافیایی که در آن مشغول به فعالیت هستید را در نظر بگیرید.
بنابراین، مهم است که نقاط قوت خود را نسبت به کسب و کارهای بزرگ بشناسید و بر ارتقای هرچه بیشتر آن ها تمرکز کنید. در ادامه فن و فوت هایی برای ربودن قلب مشتریان ارائه می دهیم، کاری که کسب و کارهای بزرگ قادر به آن نیستند.
اگر مشتریان شما را بشناسند و شما و کارمندان (کارگران) شما را دوست داشته باشند، تمایل بیشتری دارند که کسب و کار خرد شما را پشتیبانی کنند، چراکه محصولات و خدمات شما با نیازهای آن ها سازگاری بیشتری دارد.
امروزه ارتباط رو در رو با مشتریان می تواند به گسترش دامنه مشتریان کسب و کار کوچک شما کمک کند، چراکه کسب و کارهای بزرگ تر در حال تسلط بر بازار هستند. حتی اگر شما همه مشتریان را نشناسید، آن کارمندانی که مدت طولانی برای شما کار کرده اند می دانند که کجا یک مشتری از دست می رود.
شناختن مستقیم مشتری ها استراتژی مهم و ذاتی برای کسب و کارهای سنتی است، اما شما می توانید این مشخصه مطلوب را به حوزه کسب و کارهای مجازی نیز بسط دهید.
رسانه های اجتماعی فرصت افزودن ویژگی های شخصیتی را در کسب و کار فراهم کرده اند. به این ترتیب شما می توانید به نوعی با با مشتری ارتباط مستقیم برقرار کنید. می توانید با همین تکنیک از وب سایت خود به عنوان بستری برای معرفی خود به مشتریان و بیان داستان ها و مطالب خود استفاده کنید.
انعطاف پذیری و چابکی کسب و کارهای کوچک به هنگام تغییر در شرایط بازار نسبت به کسب و کارهای بزرگ بیشتر است. چراکه کسب و کار خرد به مشتری خود نزدیک تر است و بهتر می تواند از مشتری بازخورد بگیرد و تغییرات اولویت در بازار را تشخیص دهد. دلیل این مسئله این است که کسب و کارهای کوچک با زیرساخت های بزرگ و پیچیده برای ارائه خدمات یا تولید محصول وارد بازار نشده اند.
از سوی دیگر کارگران و کارمندان کسب و کارهای کوچک مهارت های چندوجهی دارند و به راحتی با تغییر محصول می توانند وظایف جدیدی بر عهده بگیرند. این سازگار پذیری نیروی کار با کیفیت، هنگامی که تصمیم می گیرید مدل کسب و کار خود را دچار تغییر کنید، فاکتور بسیار مهمی است.
کسب و کارهای کوچک نسبت به شرکت های بزرگ بیشتر می توانند ریسک کنند. در این کسب و کار ها شما به راحتی می توانید محصولات جدیدتان را در حجم محدود در بازارهای کوچک تر محلی، با سرمایه گذاری اندک، امتحان کنید. با این روش متغیرها و موانع پیش روی ایده های جدیدتان را پیش از سرمایه گذاری اصلی ارزیابی می کنید
جالب است بدانید که گاهی شرکت های بزرگ خود را به جای کسب و کارهای کوچک تر جا می زنند تا بتوانند ایده های جدید را امتحان کنند. نمونه ای از این کار اقدام شرکت استارباکس به افتتاح کافه تریای خیابان پانزدهم، به عنوان، مکانی با صرفه اقتصادی بود. گمنامی نسبی برندهای کمتر شناخته شده وقتی که ایده های پر ریسک را امتحان می کنید یک مزیت است. بخشی از آن به خاطر احتمال وجود اثر منفی بر وجهه شرکت اصلی در صورت شکست آن ایده است.
بگذارید ابتدا ببینیم سودآوری چیست و چگونه اندازه گیری می شود؟ متخصصان حوزه کسب و کار همواره توصیه می کنند که همه ی مالکان کسب و کارهای خرد باید با دقت تمام تهیه ترازنامه سود و ضرر را انجام دهند و نحوه استفاده از آن را به خوبی یاد بگیرند. وقتی در هریک از بخش های گزارش های سود و ضرر شک دارید، بهتر است فرض محتاطانه تر را در نظر بگیرید تا خود را بیش از حد متعهد به برنامه ها و پروژه هایی نکنید که از توان مالی شرکت شما خارج است.
ترازنامه سود و ضرر چندین هدف دارد:
1) به شما تصویری سریع از وضعیت مالی کنونی شما می دهد
2) به شما اجازه می دهد که بودجه ها را تنظیم کنید و درامدهای شغلی پیش روی خود را طرح ریزی کنید.
3) گزارش های سود و ضرر شما می تواند به شما کمک کند که حاشیه سود ناخالص خود را تعیین کنید.
حاشیه سود ناخالص چیست؟
به بیان ساده، میزان پولی است که بعد از پرداخت قبض ها و مالیات برای شما باقی می ماند.
همان طور که گفتیم رسیدن به سود به معنی بنشین بر لب جوی و گذر عمر ببین نیست. شما باید سود پذیری خود را از نزدیک دنبال کنید تا مبادا اوضاع از دستتان خارج شود. ممکن است شما بتوانید راه هایی برای کاهش هزینه ها یا افزایش درامدها پیدا کنید.
در ادامه پنج نکته زیرکانه را معرفی می کنیم تا شما صاحبان کسب و کارهای خرد بتوانید در تصمیم گیری های خود برای استفاده از سود به دست آمده کسب و کارتان به کارگیرید.
یکی از اولین چیزهایی که شما باید در نظر بگیرید این است که شما به سود خود به عنوان یک ذخیره مالی نگاه کنید. آیا شما میزان کافی از سرمایه ذخیره شده برای روزهای سخت کاری خود دارید؟ این سرمایه وقتی که هزینه های اضطراری بر شرکت شما تحمیل می شود به شما کمک می کند که نیازهای اصلی کاری خود را پوشش دهید.
هزینه های ماهانه گرداندن کسب و کار خود را بررسی کنید و حساب بانکی خود را نگاهی بیندازید. فکر کنید که اگر درامدهای شما با کاهش قابل توجه همراه است یا هزینه های بزرگی برای گرداندن شرکت بر گردن شماست تا کی قادر به ادامه دادن برای تأمین هزینه ها و پرداخت دستمزد کارمندان خود هستید.
پس بهتر است که پول کافی را کنار بگذارید تا مطمئن شوید که سرمایه کاری شما در زمان اضطرار چندین ماه را پوشش می دهد. این راهکاری بزرگ برای اطمینان از گذر از مشکلات در زمان های دشوار کسب و کار شما است. به علاوه، این کار می تواند ارزش شرکت شما را افزایش دهد، که برای جذب سرمایه گذار یا اخذ تسهیلات بانکی به کار شما می آید.
پیش از استفاده از سودهای به دست آمده برای رشد و توسعه کسب و کار خود، باید این افزایش سرمایه را با مشاوران خود به دقت مطالعه و بازبینی کنید. در این مرحله، مرور طرح کسب و کار مهم است تا پی ببرید که آیا سرمایه گذاری مجدد سود در دست و تقبل هزینه های بیشتر باعث بازگشت سرمایه می شود؟ طرح های توسعه حتماً باید زمانی انجام شوند که هزینه های اجرایی مازاد، که با این اجرای طرح توسعه به شما تحمیل می‌شود، توسط شرکت قابل تامین باشد.
اگر تصمیم دارید که با سرمایه گذاری مجدد سودها کسب و کار خرد خود را توسعه دهید، گزینه زیادی پیش روی شماست:
در نظر بگیرید که مکان، کارکنان و تجهیزات جدید لزوماً نیازمند اینکه پول کنار گذاشته کافی داشته باشید نیست، می توانید این هزینه را از هر منبع تأمین مالی مطمئنی که سراغ دارید پرداخت کنید (مثلاً استفاده از سرمایه گذار، شراکت).
احتمالاً هنگام شروع کسب و کار زیر بار میزانی از بدهی قرار گرفته باشید. اگر این اولین سرمایه گذاری شماست، احتمالاً از یک وام با نرخ سود بالا استفاده کرده اید. پس بهتر است شما از سودهای حاصله خود برای تسویه حساب و پرداخت وام ها استفاده کنید. در اینجا دو گزینه دارید:
اگر نرخ سود بانکی وامی که در حال پرداخت اقساط آن هستید زیاد است، می توانید با مذاکره با منابع تأمین مالی شرایط بازپرداخت را برای شرایط خود تعدیل کنید. اگر این گزینه قابل انجام نیست، می توانید با اخذ تسهیلات جدید، با نرخ بهره بانکی پایین تر یا بازپرداخت طولانی تر وام قبلی را تسویه و با فشار کمتری اقساط را پرداخت کنید). با این کار شما سود کمتری در طول مدت سرمایه گذاری خود پرداخت می کنید یا به عبارتی پول ذخیره می کنید!
راهی دیگر برای استفاده از سود کسب و کار خرد پرداخت مالی در قالب حقوق و دستمزد و پاداش به خودتان، یعنی مالک کسب و کار، است. باید توجه کنید که استفاده از این سود به عنوان درامد سالانه مالک می تواند متناسب با ساختار قانونی و عملیاتی شرکت شما، کمی پیچیده باشد. در ادامه نکاتی درباره نحوه توزیع سود در کسب و کار کوچک ارائه می دهیم، با تاکید به این مسئله که مشاوره با متخصصان امور مالی همواره باید انجام گیرد.
اگر شما تنها مالک شرکت هستید، سود همه جریان های مالی به عنوان درامد شما تلقی می شود. اگر کسب و کار شما باید مالیات پرداخت کند، می توانید برای خودتان حقوق در نظر بگیرید و یا حقوق کارمندانتان را افزایش دهید (که باعث می شود شرکت شما مالیات کمتری پرداخت کند).
اما مراقب باشید که این مسئله باعث پشیمانی شما نشود چرا که هزینه های حساب نشده می تواند باعث از دست دادن فرصت های رشد در آینده نشود. اگر صاحب کسب و کار چند مالکیتی هستید باید یا از توافق همه (یا استفاده از مکانیسم رأی حداکثری) برای تصمیم گیری های مالی برای سود کسب و کار خود استفاده کنید.
مهم است که پیش از تصمیم گیری برای بیرون کشیدن سود به عنوان درامد شخصی، مطمئن شوید که نظر مشاور مالیاتی را پرسیده اید. اگر مالیات درامد شخصی شما ( یا همان حقوق شما) بیشتر از مالیات کسب و کار کوچک شماست، بهتر است به خودتان دستمزدی پرداخت نکنید و اجازه دهید ارزش کسب و کار شما افزایش یابد. به هرحال این مسئله جنبه های ریز زیادی دارد و بهتر است پیش از تصمیم گیری با یک متخصص امور مالیاتی مشورت کنید.
علاوه بر پرداخت پاداش و حقوق به خود، می توانید بخشی از پول را به مالکان کسب و کار خرد به عنوان سود شراکت در مجمع سالیانه خود پرداخت کنید (مخصوص شرکت های ثبت شده). نیاز نیست از این روش برای پرداخت همه سود حاصله استفاده کنید. بازهم توجه کنید که انجام این کار به شرایط پرداخت مالیاتی شرکت و افراد بستگی دارد و پیشنهاد می کنیم پیش از چنین تصمیماتی با یک متخصص امور مالیاتی مشورت کنید.
می توانید این روش ها را به صورت ترکیبی استفاده کنید. دست شما باز است که مثلاً حقوقی به خود بدهید، حقوق نیروی کار را زیاد کنید، بخشی از پول را برای افزایش ارزش شرکت نگه دارید، تجهیزاتی بخرید و غیره. این که چکار کنید بستگی به شما و اهداف شغلی شما و شرایط مالیاتی مرتبط با کسب و کار شما دارد.
هنگام انجام هر یک از این استراتژی ها اینکه شما چه احساسی می کنید اهمیت ندارد بلکه همان طور که تأکید کردیم شما همواره باید با یک متخصص امور مالیاتی مشاوره کنید. این متخصصان با توجه به اهدافی که شما برای شرکت خود دارید و وضعیت مالی شرکت شما کمک کنند تا بهترین نقشه مالی را برای کسب و کار کوچک خود انتخاب کنید.
با توجه به دانشی که این متخصصان دارند می توانند بهترین ترکیب را برای هزینه کردن سود شرکت شما ارائه دهند که در آن هم به نقشه راه تعریف شده برای توسعه شرکت برسید و هم بهینه ترین میزان پرداخت مالیات را داشته باشید.
به عنوان جمع بندی باید بیان کنیم که یک کسب و کار کوچک مزایای قابل توجهی نسبت به کسب و کارهای بزرگ دارد. ارتباط نزدیک تر به مشتریان و شناخت بهتر بازار، عکس العمل سریع به تغییر شرایط، و ریسک پذیری آسان تر از مهم ترین این مزایا هستند. صاحبان کسب و کارهای کوچک با دانستن نکته های ظریفی می توانند سوددهی مطمئن تری در کسب و کار خود داشته باشد.
استفاده از سودهای حاصل به عنوان پشتیبانی برای روزهای سخت کاری و مالی شرکت، استفاده از این سودها برای رشد کسب و کار، پرداخت هوشمندانه بدهی ها متناسب با شرایط، استفاده از بهینه ترین روش برای هزینه کردن سود، و یا ترکیبی بهینه از همه موارد فوق در کنار مشاوره با متخصصین امور مالیاتی به شما کمک می کند تا هرچه بیشتر از کسب و کار خود و سود حاصل از آن بهره ببرید.
1- چقدر طول می کشد تا به سود برسم؟
اینکه چقدر طول بکشد تا یک کسب و کار کوچک به سود برسد پاسخ دقیقی ندارد. این زمان به نوع کسب و کار، میزان سرمایه گذاری شما، و میزان دانش شما در مدیریت کسب و کار بستگی دارد.
2- آیا خواندن ترازنامه های سود و زیان آسان است؟
اگر به دنبال تحلیل های دقیق هستید، پیشنهاد می کنم تفسیر دقیق این گزارش ها را به متخصصین امور مالی شرکت خود بسپارید. اما با کمی آموزش می توانید از این گزارش ها برای زیر نظر داشتن وضعیت مالی شرکت خود استفاده کنید.
