یکی از خدمات مهم بانکها به مشتریان خود صدور و ارائه انواع ضمانت نامه است. بانکها با این اقدام علاوه بر کسب سود، مبادلات اقتصادی را تسهیل و به رشد اقتصادی یک جامعه کمک میکنند.بسیاری از حسابدارن برای شرکت ها حین دریافت ضمانت نامه بانکی از نرم افزار حسابداری استفاده میکنند،همچنین بعضی از نرم افزارهای حسابداری،امکان اتصال نرم افزار حسابداری به سایت را نیز دارند.
از این رو، می‌توان انتظار داشت اغلب بانکها توجه ویژه‌ای به این بخش داشته باشند و با توان افزوده ای، در این بخش ورود پیدا کنند تا بتوانند سهم مناسبی از بازار صدور ضمانت نامه را به خود اختصاص دهند.
ضمانت نامه بانکی قرارداد یا سندی است که به موجب آن صادر کننده (ضامن) حسب درخواست متقاضی (مضمون عنه) تعهد می‌کند بدون هیچ قید و شرط عندالمطالبه یا در سررسید معین مبلغ معینی وجه نقد از بابت موضوع خاصی که مربوط به مضمون عنه است به ذینفع (مضمون له) یا به حواله کرد او پرداخت کند.
یکی از خدمات مهم بانکها به مشتریان خود صدور و ارائه انواع " ضمانت نامه ریالی بانکی " است. بانکها با این اقدام به شرکت هایی که از نرم افزار حسابداری تحت وب استفاده میکنند، علاوه بر کسب سود، مبادلات اقتصادی را تسهیل و به رشد اقتصادی یک جامعه کمک می کنند. بنابراین، می توان انتظار داشت اغلب بانکها توجه ویژه ای به این بخش داشته باشند و با توان بیشتر، در این بخش ورود پیدا کنند تا بتوانند سهم مناسبی از بازار صدور ضمانتنامه را به خود اختصاص دهند.
ضمانت نامه بانکی قرارداد یا سندی است که به موجب آن صادر کننده (ضامن) حسب درخواست متقاضی (ضمانت خواه یا مضمون عنه) تعهد می کند بدون هیچ قید و شرط، عندالمطالبه یا در سررسید معین مبلغ معینی وجه نقد از بابت موضوع خاصی که مربوط به منقاضی است به ذینفع (مضمون له) یا به حواله کرد او پرداخت کند؛ لذا اهمیت ضمانتنامه و تعهداتش برای بانک همانند تسهیلات پرداختی، بسیار زیاد است و دقت در صدور ضمانتنامه و اعتبارسنجی مشتری از پیش نیازهای مهم صدور ضمانتنامه است.
حسابدارانی که از نرم افزار حسابداری استفاده میکنند،با دانلود نرم افزار حسابداری شرکتی به رسیدگی به امورات ضمانت نامه بانکی میپردازند.نقطه شروع و تکیه گاه اصلی ضمانتنامه بانکی، درخواست و دستور مشتری بانک است که او را متقاضی (ضمانت خواه) گویند و مبنای آن قراردادی است که قبلا بین ضمانت خواه و ذینفع ضمانتنامه منعقد شده است. به موجب ماده ۶۸۴ قانون مدنی عقد ضمان عبارت است از اینکه " شخص مالی را که بر ذمه دیگری است به عهده بگیرد".
بانک با صدور ضمانتنامه بانکی تعهد می کند در صورتی که متعهد (ضمانتخواه یا مضمون عنه) تعهدات پیش بینی شده موضوع ضمانتنامه را در موعد معین نپردازد و یا اینکه از انجام صحیح و به موقع تعهدات خود به هر علت خودداری کند، به مجرد اعلام ذینفع (مضمون له و یا سازمانی که ضمانتنامه در قبال او صادر شده) قبل از انقضای سررسید، وجه الضمان یا مبلغ قید شده در ضمانتنامه را در وجه ذینفع بپردازد. شایان ذکر است ضمانتنامه های بانکی غیرقابل انتقال بوده و فقط توسط ذینفع مندرج در متن ضمانتنامه قابل استفاده است.
خیر، مطابق ماده ۱۹دستور العمل ناظر بر ضمانت نامه بانکی (ریالی ) ، نه تنها برگه ضمانت نامه ، بلکه حقوق ناشی از آن را نیز نمی توان در قالب هیچ یک از عقود از جمله صلح و هبه به شخص دیگری منتقل نمود .
انواع ضمانت نامه های بانکی
۱_ضمانت نامه شرکت در مناقصه و مزایده
این نوع ضمانت نامه ها بیشتر برای تضمین انجام تعهد و عقد قرارداد در صورت برنده شدن در مناقصه و مزایده برگزار شده از سوی سازمان‌ها و شرکت‌ها به منظور جبران ضرر و زیان ناشی از انصراف و عدم ایفای تعهد برندگان این معاملات از شرکت کنندگان اخذ می گردد ، این نوع ضمانت نامه ها معمولاً برای مبلغی معادل ۲ تا ۵ درصد ارزش مناقصه و مزایده صادر می‌شود و در برخی موارد نیز تناسب وجود ندارد و برای مبلغ ثابتی صادر می گردد
۲_ ضمانت نامه دوره نگه داری / تضمین سازنده
این ضمانت نامه به منظور اطمینان کارفرمایان از کیفیت و صحت کار، پیمانکاران پروژه ها اخذ می گردد معمولاً برای مبلغ معادل پنج درصد ارزش قرارداد اصلی صادر می‌شود .
۳_ ضمانت نامه حُسن انجام تعهد
این نوع ضمانت نامه به منظور اطمینان از انجام به موقع و دقیق تعهدات از متعهد اخذ می گردد و معمولاً ۵ تا ۱۰ درصد ارزش رابطه پایه را شامل می شود
۴_ ضمانت نامه استرداد کسور وجه الضمان
کارفرمایان به منظور اطمینان و تضمین انجام درست و به موقع کار توسط پیمانکاران بخشی از مبلغ ناخالص صورت حساب های هر دوره را که معمولاً ۱۰ درصد است کسر و نزد خود تا مدت معینی که در قرارداد پایه تعیین می شود نگهداری می نمایند ، لکن جهت پرداخت این میزان به پیمانکار ضمانت نامه می دهند.
۵_ضمانت نامه پیش پرداخت
این ضمانت نامه در واقع پس از انعقاد قرارداد به عنوان پیش پرداخت از خریداران کالا دریافت می گردد .
۶_ ضمانت نامه تعهد پرداخت
این نوع از ضمانت نامه به ندرت صادر می شود و در قبال ۱۰۰ درصد تعهد اصلی صادر می گردد .
۷_ ضمانت نامه گمرکی
چنانچه وارد کنندگان کالا برای ترخیص کالای خویش قادر به پرداخت حقوق گمرکی تعیین شده نباشند بانک یا موسسه اعتباری می‌تواند اقدام به صدور ضمانتنامه گمرکی که نوعی تعهد پرداخت در سررسید معین است نمایند .
در نرم افزارهای حسابداری که به وثیقه های ضمانت بانکی رسیدگی میکنند،قیمت نرم افزار حسابداری از نکات مهم آن است.بانک های مختلف بر اساس توان مشتریان خود و همچنین اعتبار آن ها نزد بانک
از آن ها وثیقه هایی را برای صدور ضمانت نامه درخواست می کنند
این وثیقه ها ممکن است یک یا ترکیبی از موارد زیر باشذ :
۱- وجه نقد یا طلا
۲- اسناد خزانه یا اوراق قرضه دولتی
۳- اوراق مشارکت منتشره براساس مجوز بانک مرکزی
۴- سپرده سرمایه گذاری مدت‌دار؛
۵- حساب‌های پس‌انداز قرض الحسنه نزد بانک
۶- گواهی‌های سپرده‌های سرمایه گذاری مدت‌دار
۷- اوراق قرض الحسنه
۸- حساب‌های ارزی
۹- حساب سرمایه گذاری مدت‌دار متقاضی نزد سایر بانکها
۱۰- تضمین بانکها یا مؤسسات اعتباری غیربانکی معتبر خارجی
۱۱- سفته با ضمانت قابل‌قبول بانک
۱۲- اموال غیرمنقول
۱۳- برگ وثیقه‌ی انبار‌های عمومی مربوط به کالا
۱۴- سهام شرکت‌هایی که در بورس پذیرفته شده باشند
۱۵- کشتی و هواپیما
